中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月2日訊北京證券交易所上市委員會2022年第75次審議會議于2022年12月1日上午召開，審議結(jié)果顯示，蘇州歐福蛋業(yè)股份有限公司（以下簡稱“歐福蛋業(yè)”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

歐福蛋業(yè)本次發(fā)行的保薦人、承銷商為申萬宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司，簽字保薦代表人為施山旭、刁陽炫。

歐福蛋業(yè)主要從事蛋液、蛋粉以及各類蛋類預(yù)制品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售。

(資料圖)

公司控股股東為ChinaEggProductsApS（丹麥），持有公司13,518.8506萬股股份，占比87.96%。ChristianNicholasStadil通過ChinaEggProductsApS（丹麥）間接持有公司87.96%股份，為公司的實際控制人。報告期內(nèi)，公司控股股東及實際控制人未發(fā)生變更。ChristianNicholasStadil，男，丹麥國籍。

歐福蛋業(yè)本次發(fā)行數(shù)量不超過51,231,845股（含本數(shù)，未考慮超額配售選擇權(quán)的情況）；不超過58,916,621股（含本數(shù)，全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況）。公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機(jī)采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15%（即不超過7,684,776股）。

歐福蛋業(yè)擬募集資金15,369.55萬元，擬分別用于預(yù)制蛋制品、蛋液及蛋制品生產(chǎn)線技術(shù)改造項目，年增產(chǎn)15000噸蛋制品加工項目，補(bǔ)充公司流動資金。

審議意見

1.關(guān)于原材料價格波動風(fēng)險。請發(fā)行人結(jié)合蛋價格波動對報告期內(nèi)收入利潤的實際影響情況，在風(fēng)險揭示中進(jìn)一步披露原材料價格波動對發(fā)行人業(yè)績的影響及應(yīng)對措施。

2.關(guān)于發(fā)行人市場定位。請發(fā)行人結(jié)合集團(tuán)對管理層的考核激勵機(jī)制，進(jìn)一步披露管理層薪酬發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)與依據(jù)，實際控制人對發(fā)行人在集團(tuán)中的定位、未來業(yè)務(wù)是否主要集中于中國區(qū)域。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關(guān)于業(yè)績波動。根據(jù)申報文件，發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)波動幅度較大的主要原因是作為原材料的雞蛋占主營業(yè)務(wù)成本達(dá)80%，該等原材料價格受供求關(guān)系及其上游飼料成本變動等因素影響，波動幅度較大。請發(fā)行人：（1）說明報告期內(nèi)收入與凈利潤波動大幅背離的原因及合理性。（2）說明雞蛋價格目前所處的周期階段、判斷依據(jù)及原因，在現(xiàn)有業(yè)務(wù)相對單一的情況下，發(fā)行人是否能夠應(yīng)對雞蛋價格周期性波動對生產(chǎn)經(jīng)營帶來的不利影響；在未來“蛋周期”大幅上行時，發(fā)行人的市場競爭優(yōu)勢，是否存在周期性波動中被淘汰的風(fēng)險；結(jié)合報告期內(nèi)同行業(yè)可比公司業(yè)績變化情況、雞蛋價格變化趨勢等補(bǔ)充說明針對雞蛋價格波動采取的應(yīng)對措施及其有效性；發(fā)行人如何應(yīng)對經(jīng)營業(yè)績大幅波動的風(fēng)險。（3）分項目說明毛利大幅波動的原因及合理性，是否與蛋周期一致，是否與行業(yè)變動趨勢一致。（4）說明2022年三季度業(yè)績實現(xiàn)情況，中介機(jī)構(gòu)針對第三季度業(yè)績真實性采取的審閱和核查程序，全年業(yè)績預(yù)測情況。請保薦機(jī)構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表明確意見。

2.關(guān)于同業(yè)競爭。請發(fā)行人說明關(guān)于控股股東及實際控制人與發(fā)行人是否存在同業(yè)競爭的認(rèn)定是否符合證券相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定。請保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

3.關(guān)于控股股東。根據(jù)申報文件，發(fā)行人控股股東設(shè)立在境外且持股層次復(fù)雜。請發(fā)行人說明實際控制人是否能夠通過多層架構(gòu)對發(fā)行人實現(xiàn)有效控制，以及保障發(fā)行人公司治理機(jī)制和內(nèi)控制度有效運(yùn)行的措施。請保薦機(jī)構(gòu)、發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

關(guān)鍵詞： 實際控制人 報告期內(nèi)