海達(dá)爾北交所IPO過會(huì) 華英證券建功
2022-12-15 11:07:41    中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)

中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京12月15日訊 北京證券交易所上市委員會(huì)2022年第83次審議會(huì)議于昨日上午召開,審議結(jié)果顯示,無錫海達(dá)爾精密滑軌股份有限公司(簡稱“海達(dá)爾”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

海達(dá)爾的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)為華英證券有限責(zé)任公司,簽字保薦代表人為趙健程、王奇。

海達(dá)爾從事精密滑軌的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售,產(chǎn)品主要應(yīng)用于家電、服務(wù)器等領(lǐng)域。


【資料圖】

海達(dá)爾的控股股東、實(shí)際控制人為朱全海、朱光達(dá)、陸斌武,其中:朱全海與朱光達(dá)系父子關(guān)系,朱全海與陸斌武系翁婿關(guān)系。截至招股說明書簽署日,朱全海持有1,320萬股股份、占總股本的40%,朱光達(dá)持有990萬股股份、占總股本的30%,陸斌武持有990萬股股份、占總股本的30%,朱全海、朱光達(dá)、陸斌武合計(jì)持有3,300萬股股份,占總股本的100%。

海達(dá)爾本次擬發(fā)行不超過1,100萬股股票(不含超額配售選擇權(quán)),不超過1,265萬股股票(含超額配售選擇權(quán))。本次股票最終發(fā)行數(shù)量由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)與主承銷商根據(jù)具體情況協(xié)商,并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后確定。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行,不存在股東公開發(fā)售的情形。

海達(dá)爾擬募集資金18,234.22萬元,分別用于精密滑軌自動(dòng)化生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。

審議意見

請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說明并披露財(cái)務(wù)內(nèi)控不規(guī)范的整改措施,目前財(cái)務(wù)內(nèi)控運(yùn)行的有效性。

審議會(huì)議提出問詢的主要問題

1.關(guān)于關(guān)聯(lián)交易。根據(jù)申報(bào)文件,報(bào)告期各期發(fā)行人向關(guān)聯(lián)方昊日塑業(yè)暨第一大供應(yīng)商購買塑料件及加工服務(wù)的金額為1,030.58萬元、1,876.78萬元、3,168.95萬元、758.19萬元。同時(shí)發(fā)行人與昊日塑業(yè)因臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)存在資金拆借、轉(zhuǎn)貸的情況。請(qǐng)發(fā)行人說明:(1)昊日塑業(yè)對(duì)發(fā)行人的銷售收入占昊日塑業(yè)營業(yè)收入的比例,與昊日塑業(yè)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的必要性,報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)采購金額增長的原因,是否對(duì)昊日塑業(yè)存在依賴,是否存在利益輸送。(2)發(fā)行人及實(shí)際控制人針對(duì)與昊日塑業(yè)關(guān)聯(lián)交易情況出具的相關(guān)承諾的執(zhí)行措施及實(shí)際執(zhí)行效果。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表明確意見。

2.關(guān)于內(nèi)控規(guī)范性。根據(jù)申報(bào)文件,(1)發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人為朱全海、朱光達(dá)和陸斌武,三人持股比例分別為40%、30%、30%,其中朱全海與朱光達(dá)系父子關(guān)系,朱全海與陸斌武系翁婿關(guān)系,朱光達(dá)任發(fā)行人董事長、總經(jīng)理,朱麗娜系朱全海女兒任發(fā)行人董秘,朱全海和陸斌武任發(fā)行人董事,控股股東、實(shí)際控制人及朱麗娜存在較多的對(duì)外投資和兼職。(2)報(bào)告期內(nèi),發(fā)行人存在關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)方資金拆借、利用供應(yīng)商轉(zhuǎn)貸、無真實(shí)交易背景的票據(jù)貼現(xiàn)、大額前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等不規(guī)范情形。(3)發(fā)行人實(shí)際控制人朱全海的配偶錢建芬存在通過其個(gè)人銀行卡或現(xiàn)金方式向發(fā)行人員工發(fā)放工資和傭金情況,同時(shí)報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人存在現(xiàn)金收款和付款情況。

請(qǐng)發(fā)行人:(1)結(jié)合現(xiàn)有內(nèi)控治理制度、公司實(shí)際經(jīng)營決策過程等,說明發(fā)行人是否建立現(xiàn)代公司治理體系,能否有效防止控股股東、實(shí)際控制人利用控制地位損害公司利益的情況,說明保護(hù)中小股東合法權(quán)益的有效措施。(2)說明財(cái)務(wù)內(nèi)控不規(guī)范事項(xiàng)的發(fā)生原因、背景,是否構(gòu)成重大違法違規(guī),針對(duì)上述事項(xiàng)發(fā)行人已采取的具體整改措施以及整改完成時(shí)間,整改后內(nèi)控制度有效運(yùn)行時(shí)間是否充足。(3)說明報(bào)告期內(nèi)實(shí)際控制人配偶通過個(gè)人銀行卡或現(xiàn)金方式發(fā)放員工工資和傭金的資金來源,發(fā)行人是否存在未入賬的收入,廢料收入與產(chǎn)品產(chǎn)量的匹配關(guān)系,廢料收入是否均已入賬,加工費(fèi)是否均已完整計(jì)入成本。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師和發(fā)行人律師核查并發(fā)表明確意見。

關(guān)鍵詞: 實(shí)際控制人 關(guān)聯(lián)交易